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【实务干货】反洗钱工作中重点可疑交易的识别与分析

2015-11-09 20:34阅读：

http://blog.sina.cn/dpool/blog/u/5611816679

张丽红 崔 莘 赵淑芬
河北金融2015年1月
摘 要：随着反洗钱工作的不断深入发展，金融机构在发现和识别重点可疑交易方面一直存在诸多难点。本文以一起具有较典型洗钱类型的重点可疑交易报告为例，按照重点可疑交易的发现、识别和分析、判断、上报为主线，总结归纳了重点可疑交易分析判断的方法和思路，提出一些启示，供金融机构借鉴参考。
关键词：反洗钱；重点可疑交易；识别；分析
在反洗钱工作中，如何发现和识别重点可疑交易一直是金融机构面临的一个工作难点。为了提高金融机构对反洗钱重点可疑交易的识别能力，现以某银行发现并上报的一起疑似毒品洗钱的重点可疑交易为例，按照重点可疑交易的发现、识别和分析、判断、上报为主线，总结归纳重点可疑交易分析判断的方法和思路，以供金融机构借鉴参考。
为便于清晰描述这笔重点可疑交易，在本文中将此实例中涉及的银行称为 T 银行，T银行辖属支行称为 S、J、W、X支行，涉及的洗钱嫌疑人称为万 A、万B、万C、郭某、高某。
一、可疑交易的发现
2014
pan >年 1 月，T 银行 S 支行注意到本行小额系统来账流水显示本行客户万 A、郭某、高某3 人的银行卡账户在一段时间内每日都有相同金额的来账业务，认为可疑，遂调取 3人自 2013 年 10 月 11日至2014 年 1 月 24 日业务流水明细分析。发现在此业务期间 3 人银行卡账户一直频繁有 300 元或 400元的小额系统来账，并在款项到账当日通过ATM 以每次支取 100 元的方式将款项取出，账户日终无余额。S 支行初步判断 3 人有洗钱嫌疑，随即按照内部反洗钱可疑交易报告规定向 T 银行总行报告。
T 银行反洗钱主管部门收到 S 支行的报告后，在初步分析后立即组织相关业务部门、信息科技部门成立调查小组，通过本行反洗钱系统筛查，发现在J、W、X支行也存在同样交易，涉及嫌疑人 5人（含S 支行报告的 3 人）。于是，T 银行调取这 5名嫌疑人在辖属4 家支行的开户资料、交易记录等进行进一步全面分析。
二、基本情况分析
T 银行首先分析嫌疑人开户资料:嫌疑人万A、万B、万C、郭某、高某5 人均来自外省市，且身份证住址在同一区域，于同日分别在 T 银行 S、J、W、X4家支行开立银行卡账户15 个，涉嫌可疑交易的银行卡账户 14 个。其中，万 A、郭某、高某3人开户申请书留存地址相同，万 B、万C 二人开户申请书留存地址相同，该地址在本市并不存在。
三、资金交易情况分析
T 银行逐账户对 2013 年 10 月 11 日至 2014 年1 月 24 日期间 （以下称统计期） 的资金来源与支出进行分析，5 人账户发生的交易类型相同，且转入金额与转出金额持平。
（一）资金来源情况分析
5 人名下 14 张银行卡账户的资金来源，均来自万 B 在 H 银行 K 支行开立的账户。每卡每日收到汇入款项 300 元或 400 元，统计期内 5 人 14 张银行卡账户累计收到款项 1 343 笔，金额 465 900元。其中：万A 的 3 个账户累计收入款项 288 笔，金额 99 900元；万 B 的 3 个账户累计收入款项288 笔，金额 99 900 元；郭某的 3 个账户累计收入款项287 笔，金额 99 600 元；高某的 2 个账户累计收入款项 192 笔，金额 66 600 元；万 C的 3 个账户累计收入款项288 笔，金额 99 900 元。
（二）资金去向情况分析
在收到 H 银行 K 支行转入的资金后，5 人名下 14 张银行卡账户的资金均于当日通过异地 ATM机跨行取现，每次取现100 元。统计期内累计取现4 614 笔，金额 465 700 元。其中，万 A 的 3 个账户取现 988 笔，金额 99 900 元；万 B 的 3 个账户取现990 笔，金额99 800 元；郭某的 3 个账户取现 987笔，金额99 500 元；高某的 2 个账户取现 660 笔，金额66600 元；万C 的 3 个账户取现 989 笔，金额99 900 元。表 2 详细说明了资金来源和去向情况。
四、可疑点分析
可疑点一：开户资料可疑。从文中对嫌疑人留存的开户资料分析结果可以看出，高某、郭某、万A3人留存地址相同，万 B、万C 留存地址相同且为编造；上述 5 人身份证地址为同一市同一区同一镇；万 A、万B、万C3 人姓氏相同，3 人可能存在亲属关系；5 人开户时间相同。以上疑点似团犯罪，且为同一人控制。
可疑点二：账户具有明显的过渡性。从文中账户交易分析结果，高某、郭某、万A、万B、万C5 人的 14 张银行卡账户每日收到同一汇款人汇来的相同款项，且收到后于当日通过异地ATM机以百元一次取现，不留余额，账户过渡性明显，为非正常交易。
可疑点三：从 5 人身份证地址分析，所在地为人民银行发布的我国毒品洗钱高风险地区。
五、对可疑交易做出判断
通过上述对开户资料、交易特征的分析以及可疑点的归纳，T 银行认为高某、郭某、万A、万B、万C 账户由同一人控制，资金交易符合人民银行公布的毒品洗钱活动的账户具有的可疑交易特征，即“在不发达地区毒品资金的汇划以汇款为主，零售型贩毒洗钱账户频繁发生100元整数倍金额的款项入账，且毒品资金的转出以 ATM 取款为主的可疑特征”。初步判断为零售型贩毒洗钱可疑交易。
六、可疑交易的处置
T 银行在得出结论后，按照人民银行石家庄中心支行《关于提高重点可疑交易报告质量加强可疑交易报送管理工作的通知》，立即整理资料，形成正式文件向当地人民银行报送重点可疑交易报告，并通过本行大额可疑交易报送系统向人民银行反洗钱监测中心报告。
七、启示
总结此笔重点可疑交易实例的分析、报送过程，归纳以下几点启示：
一是金融机构的主观能动性是发现重点可疑交易的基础。金融机构各级人员应树立反洗钱意识，关注日常交易的特殊情况，发现可疑点及时进行分析报告。
二是健全的反洗钱分析报送机制是保障。金融机构应当建立从基层网点到本行反洗钱管理部门顺畅的报送机制，建立以反洗钱管理部门牵头、相关管理部门参与的分析判断机制，才能保障反洗钱重点可疑交易从发现、上报、全面分析、得出结论整个流程的顺利开展。
三是对重点可疑交易的分析技能是关键。首先，从可疑交易的开户资料分析，通过姓名、住址发现开户人之间的关系、存在的疑点；其次，分析一段时期交易记录，通过交易笔数和金额，资金的来源和去向，掌握可疑交易的资金特征。
四是全面掌握我国当前洗钱类型特征、洗钱高发区域是判断重点可疑交易的有力辅助手段。


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