2022年11月25日个人养老金制度启动实施，建立个人养老金账户后，购买个人养老金产品，年缴纳上限12000元，即可享受税费优惠。
什么是个人养老金？
个人养老金是指政府政策支持、个人自愿参加、市场化运营的补充养老保险制度。采取个人账户模式，由个人缴费，实行完全积累，市场化运营，并与基本养老保险、企业、职业年金相衔接。
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2022年11月25日个人养老金制度启动实施，建立个人养老金账户后，购买个人养老金产品，年缴纳上限12000元，即可享受税费优惠。
什么是个人养老金？
个人养老金是指政府政策支持、个人自愿参加、市场化运营的补充养老保险制度。采取个人账户模式，由个人缴费，实行完全积累，市场化运营，并与基本养老保险、企业、职业年金相衔接。
什么人能参加？
参加基本养老保险的劳动者（不含退休人员）。
可享哪些优惠？
简单来说就是我们在银行开立个人养老金账户和个人养老金资金账户，在自然年度内一次性或分次向个人养老金资金账户缴费，每年缴费上限为1.2万，多了不行。
可以购买符合规定的储蓄存款、理财产品、商业养老保险、公募基金等个人养老金产品。
退休时可以选择按月、按年领取个人养老金，领取时不计入综合所得， 单独计税，扣除3%的税率。
税收优惠，到底能优惠多少？
个人养老金先行地区（1省+35城市）：
目前已在1个省、4个直辖市、4个计划单列市、21个省会城市以及6个非省会城市开通个人养老金账户。
注：只要是在试点城市之内缴纳社保的不管人在哪个城市都可以投阳光寿C产品也可以抵税。不在列表城市内缴纳社保的只能购买阳光寿C产品但不能抵税。
目前支持的合作银行：
已开通中国银行、兴业银行、工商银行、招商银行、农业银行、交通银行、光大银行、民生银行等8家合作银行。
不需要持有一类户，直接在APP上开户即可，每人限开一户。开户成功后，缴存12000元，获取个人养老金的资金账户，导出缴费凭证。
登录“个人所得税”APP--办税--个人养老金扣除信息管理，选择扫码录入或手动录入，提交后即可抵扣2023年个税。
今天测评另外一款可以实现“节税+与生命等长的现金流”的养老金产品：【阳光人寿】阳光寿C款养老年金保险（个养版）。
阳光寿C款（个养版）投保流程如下：
投保规则
保险公司：阳光人寿
产品名称：阳光寿C款养老年金保险（个养版）
投保年龄：18周岁至52周岁
保险期间：至106周岁
缴费年期：5年/10年/15年交
保费要求：10000元起，最高12000元
领取方式：年领、月领
领取年龄：
男性：60/65/70/75周岁
女性：55/60/65/70/75周岁
领取金额：
年领：基本保额的100%
月领：基本保额的8.5%
保险责任
一、养老年金
自养老年金首次领取日起至106周岁，每年/每月领取养老年金，养老年金保证领取20年。
二、身故保险金
被保险人于养老年金首次领取日之前身故：
给付：已交保费与现金价值二者取大
被保险人在养老年金保证领取20年期间身故：
给付：20年应给付的养老年金总额与已给付的养老年金总和的差额
责任详解
阳光寿C款养老年金最高投保年龄只到52周岁，保至106周岁。
缴费年期多选，可选择5年/10年/15年交，需要注意的是：
阳光C款自首个养老年金领取日起，保证领取20年，保证领取不代表只能领取20年，而是一直可以领到106周岁。年领/月领都可以，如果被保险人在保证给付期20年内身故，将向受益人一次性给付该期间内尚未领取的养老金总额。
阳光个人养老金投保年交保费最低1万元，且需为1000元的整数倍，每年最高保费为1.2万元，投保后可享受税收优惠，薅税收羊毛。
合作扣费银行较多，一共8家银行：已开通中国银行、兴业银行、工商银行、招商银行、农业银行、交通银行、光大银行、民生银行个人养老金账户的均可投保阳光寿C款个养版养老年金。
案例分析
投保案例一：
阳女士，40岁，未来10年，假如每年税前年收入均高于25万元。
选择阳光寿C款，每年交费12000元，连续缴费10年，选择60周岁退休领取养老金：
阳光寿C总保费12万元，每年可退税1200元，末来10年合计退税：12000元。
假定生存至85岁，共可领取阳光寿C的养老年金为223610.4元，领取环节交3%的税合计：6708.3元，实际领取总金额为216902元 。
每年领取养老金：8342.4元（3%税后）
保证领取养老金：166847.76元（3%税后）
生存至85岁共计领取21.69万（3%税后）
生存至105岁总共领取38.37万（3%税后）
投保案例二：
张先生，40岁，某公司中层管理，未来10年，假如每年税前年收入均高于50万元。
选择阳光寿C款，每年交费12000元，连续缴费10年，选择65周岁退休领取养老金：
阳光寿C总保费12万元，每年可退税3000元，末来10年合计退税：30000元。
假定生存至85岁，共可领取阳光寿C养老年金为242676元，领取环节交3%的税合计：7280.28元，实际领取总金额为235395.7元。
每年领取养老金：11209.32元（3%税后）
保证给付养老金：224186.4元（3%税后）
生存至85岁共计领取23.54万（3%税后）
生存至105岁共计领取45.96万（3%税后）
收入越高，可获得退税越多。获得退税的同时，还拥有了保证领取至106岁的现金流。
如果您的收入每年都要缴纳个人所得税，也在为自己储备养老金，阳光寿C款是个不错的选择。既能抵扣个税，又可以退休之后每年多领一份养老金，两全其美。
资深保险经纪人王红敏，明亚从业7年，累计服务超800位客户，服务评级5满分。
原上市公司HR，二宝妈，金融学专业，今日头条财经领域创作者，怀揣对于保险的热爱，励志前行，感恩明亚。
连续多年达成寿险最高荣誉百万圆桌MDRT会员，每年凭借高保单件数和高继续率荣获IQA国际业务品质奖，连续多年营业部业绩和件数榜上有名。
明亚高级销售经理，明亚沐心团队创始人，沐云研保社发起人。希望获得合适保险方案的可以V我，或想成为沐心团队合伙人，欢迎随时来撩，时时在线中。
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