上海国家会计学院
上国会企培〔2022〕25号
关于举办“现金流与营运资本管理”
研修班的通知
各相关单位：
现金流与资本是公司生存与发展的血液和生命线。公司的运转本质上就是资金的平衡周转和保值增值的动态过程。在技术创新周期加速迭代和全球化竞争日益加剧的大背景下，外部不确定性成为公司战略和财务管理的最大挑战和机遇之源，有效的现金流与风险资本管理不仅可以保障公司生产经营活动的正常进行，防范流动性风险，实现企业内涵式发展或外延式扩张，更可以通过财务金融化技术手段，构建基于资金运营的新利润区，创造公司财富和价值。
有效的现金流与风险资本管理必须落实到以下各个核心环节：1）树立现金流动态平衡意识，通过搭建现金池平台，减少资金闲置；2）树立金融市场化意识，拓展融资平台，保证资金来源的通畅；3）树立资金成本意识，有效降低资金成本，加速资金周转率；4）树立资本运营意识，通过资金运营和风险资本配置策略，提升价值创造潜力；5）树立财务风险意识，加强流动性风险和风险资本双重约束，防范债务风险。
本课程从实务角度出发，构建了全新的公司现金流