商业银行“三性”目标的关系及矛盾解决方法
2006-11-17 16:28阅读：
商业银行“三性”目标的关系及矛盾解决方法
商业银行的经营目标是指流动性、安全性和盈利性目标，即我们通常所说的“三性”目标。三性目标是商业银行进行日常管理的三个原则，是由其经营的特殊商品——货币商品的特殊要求以及商业银行在社会经济活动中的特殊地位所决定的。
一. 商业银行经营目标的定义。
具体来说，安全性目标要求商业银行在经营活动中必须保持足够的清偿能力，经得起重大的风险和损失，能随时应付客户提存款的要求，使客户对商业银行保持坚定的信任。流动性目标是指商业银行保持随时可以通过适当的价格取得可用资金的能力，以便随时应付客户提存及银行支付的需要。盈利性目标是指商业银行的经营管理者在可能的情况下，尽可能地追求利润最大化。
二.
从商业银行的内涵看“三性”关系。
商业银行是以追求利润为经营目标，以多种金融资产和金融负债为经营对象，能够进行信用创造，并为客户提供金融服务的综合性、多功能的金融企业。这是目前理论界比较认可的关于商业银行的定义。从
商业银行的这一定义可以看出，商业银行首先是一个企业，它具有企业具备的一般特征，如自有资本、独立核算、自负经营、自负盈亏等，正因为商业银行具有一般企业的特征，所以商业银行与其他企业一样，都以利润最大化作为其终极经营目标，这一点是毫无疑问的。只有通过经营获取利润经营者才有经营的动力，才有经营的必要，这也是市场规律使然。所以说，盈利性是商业银行的总目标。
但是，商业银行又不同于其他一般企业，它是特殊的企业，经营的产品不是一般的商品，而是货币，这就决定了商业银行具有不同于一般企业的地位，它是社会经济活动的中枢，决定着一个国家社会经济活动能否平稳运行。如果商业银行经营的安全性不能得到保证，一方面，它会很难吸收到存款，这就意味着商业银行无法拥有足够的资金发展业务，取得收入；另一方面，因为商业银行在社会经济活动中的重要地位，这将会导致整个社会经济活动的平稳运行受到挑战，反过来就会影响商业银行实现盈利性的目标。因此，安全性是商业银行实现盈利性的前提要求。而要实现安全性的目标，商业银行就必须保证其资金的流动性，保证其可以满足储户随时可能的取款需求，这样才能确立商业银行的信用中介地位。同时商业银行又不能保留太多的流动资金，因为商业银行的总资金是一定的，越多的流动资金就意味着用于盈利的资金就越少，进而影响盈利性的实现。所以，流动性是商业银行运营的条件，它的目的是保证安全性和盈利性的实现。
所以，从商业银行内涵的角度来看，盈利习惯是商业银行经营的总目标，安全性是实现盈利性的前提要求，流动性是实现盈利性和安全性的条件。
三.
从我国法律角度看“三性”关系。
1995年7月1日颁布的《中华人民共和国银行法》规定：商业银行要坚持流动性、安全性、盈利性的经营原则，实行自主经营、自负盈亏、自担风险、自我约束的管理机制。
从银行法的规定可以看出，把安全性和流动性放在盈利性之前，突出了商业银行在社会经济活动中的特殊地位。随着市场贸易的日趋发达，货币来往的日趋频繁，商业银行的金融中介的角色日益重要，它使商业银行处于社会经济活动的中枢地位。如果商业银行的安全性和流动性无法得到保证，不仅会影响到商业银行的经营，更会波及整个社会经济，轻者影响其平稳运行，重者会引发金融危机，导致社会经济崩溃。因此，商业银行的安全性和流动性尤为重要。各国在制定商业银行法时，都把商业银行经营的安全性和流动性放在重要位置上。只有在安全性和流动性得到保证的情况下，盈利性的目标才能得以实现。这也是目前理论界比较流行的把稳健经营作为银行经营首要目标的观点的理论依据。
四. “三性”目标矛盾的解决方法。
“三性”目标之间的矛盾是：安全性与流动性成正比，而安全性和流动性与盈利性成反比。具有经济学基本常识的人都知道，收益是与风险成正比的，也就是说，收益越大，风险越高，安全性越低。所以，我们无法在绝对最大盈利性和绝对最高安全性中找到平衡点，而是只能追求相对最大盈利性和相对最高安全性的平衡点。因此，解决“三性”目标矛盾的方法在于在保证安全性和流动性的前提下，追求利润最大化。这就要求商业银行在不同的经营条件下运用不同的经营策略。当社会经济呈上涨趋势，社会资金充足时，社会投资高涨，借贷需求旺盛，此时，可以不必过多考虑安全性和流动性，而是更注重盈利性目标的实现。当社会经济低迷，经济个体惜存惜贷时，商业银行就要切实保证安全性和流动性的实现。另外，商业银行还可运用各种金融工具和先进的资产负债管理理论，不断完善自身的资产负债结构，以期达到安全性、流动性和盈利性的平衡点。
