保险金信托实现债务隔离，架构设计是关键！

　　法国著名律师莱伯勒说过“信托是盎格鲁-撒克逊人的守护天使，它冷漠地、无所不在地陪伴他们，从摇篮到坟墓。”近年来，我国高净值人群增长迅速，传统单一的金融工具无法满足其人身保障以及财产保全、传承和增值的需求，保险金信托应运而生。跟传统的保险产品相比，保险金信托的模式既可以实现对生存保险金的身后财富管理，又可以实现对身后财产的安排。
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　　保险金信托的法律架构
　　我国现行保险金信托的法律架构是通过投保人和保险公司、信托公司签署三份合同来实现的。
　　首先，投保人和保险公司签署保险合同；
　　其次，投保人作为委托人和信托公司签署信托合同；
　　最后，投保人与保险公司、信托公司签署三方协议将保险金作为信托财产放入信托中。
　　保单的投保人同时也是信托的委托人，保单的受益人同时也是信托的受托人。保单的核心是被保险人，信托的核心是受益人，将保险金以信托财产的方式嫁接入信托，从而为信托受益人的利益搭建了信托架构，此即为保险金信托的基础法律关系。
　　此种模式是“先保险、后信托”，这种模式初期的债务隔离和税务规划效果可能会不尽人意。为什么不能由委托人直接将资金交给信托公司，以信托公司为投保人代为投保？
　　我国《保险法》第三十一条规定：投保人对下列人员具有保险利益：
　　（一）本人；
　　（二）配偶、子女、父母；
　　（三）前项以外与投保人有抚养、赡养或者扶养关系的家庭其他成员、近亲属；
　　（四）与投保人有劳动关系的劳动者。
　　除前款规定外，被保险人同意投保人为其订立合同的，视为投保人对被保险人具有保险利益。
　　订立合同时，投保人对被保险人不具有保险利益的，合同无效。
　　从保险法第三十一条第四款可以看出，通过信托买保险，法律上并没有禁止，只要被保险人同意，但现实中为了防止道德风险