课程大纲：
第一部分：纳税评估与稽查应对
1、税收取决于财务经理？
2、卖一箱白酒送一辆山地车，需要另缴增值税、企业所得税、个人所得税？
3、纳税评估中解决税企纠纷的秘密武器
4、应对税务稽查的精髓
5、异常增值税扣税凭证新规与应对
6、专做投资的公司业务招待费可以税前扣除？
7、非上市公司净资产的公平市场价格怎么确定？
8、资产损失需要中介机构出具专项报告？
9、季度预缴企业所得税不能低于汇算清缴数额的70%？
10、关联企业的借款损失不能税前扣除？
11、免税收入用于支出所形成的费用，不得在计算应纳税所得额时扣除？
12、专项用途财政性资金必须作为不征税收入？
13、分期收款方式下发出商品即产生增值税纳税义务？
14、用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的固定资产、无形资产、不动产的进项税额都不可以抵扣？
15、过期药品报废，对应的进项税额必须转出？
16、增值税留抵税额不可以抵减查补税款欠税？
17、纳税人应缴纳的欠税及滞纳金必须同时缴纳？
18、企业实际支付给关联方的利息支出，超过以下规定比例和税法及其实施条例有关规定计算的部分，准予扣除，超过的部分不得在发生当期和以后年度扣除：其接受关联方债权性投资与其权益性投资比例为：
（一）金融企业，为5：1；
（二）其他企业，为2：1。
19、发出商品、会计已作销售收入，增值税必须确认销售？
20、销售商品需要安装和检验的，在购买方接受商品以及安装和检验完毕时确认收入。如果安装程序比较简单，应在发出商品时确认收入（企业所得税）？
21、企业在各个纳税期末，提供劳务交易的结果能够可靠估计的，均应采用完工进度（完工百分比）法确认提供劳务收入 ？
22、货物流、资金流、FP流必须一致？不一致就不能抵扣进项税额？
23、不公允（低于）增资，原股东一定要缴纳所得税？
24、自然人股东无偿借款给被投资企业需要视同销售缴纳增值税？有个人所得税风险？
25、为什么说股权转让，先分红后转让是铁的纪律？
第二部分：用好用足税收优惠
1、企业所得税
1.1研发费加计扣除
第一部分：纳税评估与稽查应对
1、税收取决于财务经理？
2、卖一箱白酒送一辆山地车，需要另缴增值税、企业所得税、个人所得税？
3、纳税评估中解决税企纠纷的秘密武器
4、应对税务稽查的精髓
5、异常增值税扣税凭证新规与应对
6、专做投资的公司业务招待费可以税前扣除？
7、非上市公司净资产的公平市场价格怎么确定？
8、资产损失需要中介机构出具专项报告？
9、季度预缴企业所得税不能低于汇算清缴数额的70%？
10、关联企业的借款损失不能税前扣除？
11、免税收入用于支出所形成的费用，不得在计算应纳税所得额时扣除？
12、专项用途财政性资金必须作为不征税收入？
13、分期收款方式下发出商品即产生增值税纳税义务？
14、用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的固定资产、无形资产、不动产的进项税额都不可以抵扣？
15、过期药品报废，对应的进项税额必须转出？
16、增值税留抵税额不可以抵减查补税款欠税？
17、纳税人应缴纳的欠税及滞纳金必须同时缴纳？
18、企业实际支付给关联方的利息支出，超过以下规定比例和税法及其实施条例有关规定计算的部分，准予扣除，超过的部分不得在发生当期和以后年度扣除：其接受关联方债权性投资与其权益性投资比例为：
（一）金融企业，为5：1；
（二）其他企业，为2：1。
19、发出商品、会计已作销售收入，增值税必须确认销售？
20、销售商品需要安装和检验的，在购买方接受商品以及安装和检验完毕时确认收入。如果安装程序比较简单，应在发出商品时确认收入（企业所得税）？
21、企业在各个纳税期末，提供劳务交易的结果能够可靠估计的，均应采用完工进度（完工百分比）法确认提供劳务收入 ？
22、货物流、资金流、FP流必须一致？不一致就不能抵扣进项税额？
23、不公允（低于）增资，原股东一定要缴纳所得税？
24、自然人股东无偿借款给被投资企业需要视同销售缴纳增值税？有个人所得税风险？
25、为什么说股权转让，先分红后转让是铁的纪律？
第二部分：用好用足税收优惠
1、企业所得税
1.1研发费加计扣除