新浪博客

重大资产重组审核案例参考

2024-01-24 15:54阅读:
(一)汇创达拟发行股份及支付现金购买资产


深圳市汇创达科技股份有限公司(以下简称“公司”、“上市公司”代码:300909)于2021年12月23日披露的《深圳市汇创达科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案》,公司拟筹划发行股份及支付现金购买东莞市信为兴电子有限公司100%股权,同时拟向控股股东李明发行股份募集配套资金。本次交易中,由于交易前后公司实际控制人未发生变更,不构成重组上市,但构成重大资产重组。同年5月24日,公司披露交易草案,2022年6月,深交所下发问询函并于7月25日对申请材料予以受理。公司于2022年12月14日收到深圳证券交易所上市审核中心出具的《创业板并购重组委2022年第5 次审议会议结果公告》,审议结果为:同意发行股份购买资产。公司于2023年1月2日收到中国证券监督管理委员会出具的注册批复函。


(二)润泽科技借壳普丽盛(300442)


2022年1月5日,公司发布《
上海普丽盛包装股份有限公司重大资产置换、发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(草案)》,交易方案包括资产置换和发行股份购买资产。资产置出方案:上市公司拟将截至评估基准日的除COMAN公司100%股权外,全部资产及负债作为拟置出资产,与京津冀润泽持有的润泽科技股权中的等值部分进行置换,出资产将由京津冀润泽指定的第三方承接,并最终由新疆大容指定的主体承接。同时,上市公司拟将COMAN公司100%股权转让给新疆大容指定的主体。资产注入方案:本次交易的拟置入资产为润泽科技100%股权。拟置入资产和拟置出资产之间的差额部分,由上市公司向京津冀润泽等14名交易对方发行股份购买。本次交易完成以后,润泽科技将成为上市公司的子公司。


拟置入资产的资产总额、资产净额、营业收入指标预计均超过上市公司对应指的 100%、因购买拟置入资产发行的股份占上市公司本次交易首次董事会决议公告日前一个交易日的股份的比例超过100%,且本次交易将导致上市公司主营业务发生根本变化,且交易前后实际控制人发生变更,根据《重组管理办法》的规定,本次交易构成重组上市。


公司于2022年4月29日收到深圳证券交易所上市审核中心出具的《创业板并购重组委2022年第1次审议会议结果公告》,审核结果为:同意重组上市;公司于2022年6月2日收到中国证券监督管理委员会注册批复。

我的更多文章

下载客户端阅读体验更佳

APP专享