合规管理是指以有效防控合规风险为目的，以企业和员工经营管理行为为对象，开展包括制度制定、风险识别、合规审查、风险应对、责任追究、考核评价、合规培训等有组织、有计划的管理活动。
企业的合规风险来源于两个方面，一是外部生态环境变化给企业带来的合规风险，主要包括法律法规调整、监管规定变化、国际环境改变、技术领域升级及行业自律规则完善等；二是内部经营状况给企业带来的合规风险，主要包括商业模式、组织系统、业务布局、内部管理制度及职业道德规范等因素。
合规管理是公司治理的重要方式，也是企业防范法律风险的重要手段。合规管理“三张清单”包括合规风险识别清单、岗位合规职责清单、流程合规管控清单。“三张清单”是当前国有企业合规管理体系建设的重要环节，是重点领域合规风险管控的关键支撑。
一、识别重点合规义务，制定风险识别清单。关于风险识别清单，是企业各部门在全面排查的基础上，按照业务类型等将合规风险进行分类，明确合规风险的表现形式、产生原因、违规后果、责任主体等方面，作为开展合规管理的重要基础。企业要以风险为导向，对外部法律法规、监管规定、行业标准、行业自律规则等相关规定及企业内部规章制度、职业道德规范等进行系统梳理，汇总违反合规义务的条款责任，确定合规风险点，按照风险影响等级、风险发生概率和风险探测水平排列。
二、明确合规职责，编制岗位合规职责清单。企业通常都有岗位职责，岗位职责一般是从业务层面进行的梳理。从合规角度看，岗位合规职责清单需根据合规义务识别来辨识其工作职责中的合规事项，明确合规要点、履职标准，将合规职责具体落实到岗位和个人，是合规义务识别与职责的融合。为此，岗位合规职责清单是以公司现有岗位职责为基础的，在此基础上，结合合规风险识别要素，同时还要考虑到业务流程、部门与部门等衔接而确定的该岗位的合规管理职责，是合规从识别到落实的有机融合。企业要以岗位为根本，结合合规管理“三道防线”（即业务部门、
企业的合规风险来源于两个方面，一是外部生态环境变化给企业带来的合规风险，主要包括法律法规调整、监管规定变化、国际环境改变、技术领域升级及行业自律规则完善等；二是内部经营状况给企业带来的合规风险，主要包括商业模式、组织系统、业务布局、内部管理制度及职业道德规范等因素。
合规管理是公司治理的重要方式，也是企业防范法律风险的重要手段。合规管理“三张清单”包括合规风险识别清单、岗位合规职责清单、流程合规管控清单。“三张清单”是当前国有企业合规管理体系建设的重要环节，是重点领域合规风险管控的关键支撑。
一、识别重点合规义务，制定风险识别清单。关于风险识别清单，是企业各部门在全面排查的基础上，按照业务类型等将合规风险进行分类，明确合规风险的表现形式、产生原因、违规后果、责任主体等方面，作为开展合规管理的重要基础。企业要以风险为导向，对外部法律法规、监管规定、行业标准、行业自律规则等相关规定及企业内部规章制度、职业道德规范等进行系统梳理，汇总违反合规义务的条款责任，确定合规风险点，按照风险影响等级、风险发生概率和风险探测水平排列。
二、明确合规职责，编制岗位合规职责清单。企业通常都有岗位职责，岗位职责一般是从业务层面进行的梳理。从合规角度看，岗位合规职责清单需根据合规义务识别来辨识其工作职责中的合规事项，明确合规要点、履职标准，将合规职责具体落实到岗位和个人，是合规义务识别与职责的融合。为此，岗位合规职责清单是以公司现有岗位职责为基础的，在此基础上，结合合规风险识别要素，同时还要考虑到业务流程、部门与部门等衔接而确定的该岗位的合规管理职责，是合规从识别到落实的有机融合。企业要以岗位为根本，结合合规管理“三道防线”（即业务部门、